出纳

岗位要求（胜任该岗位所需的能力和素质）

·专业知识：持有会计从业资格证或初级会计职称，熟悉《现金管理条例》和银行结算业务。

·细心与严谨：对数字高度敏感，工作细致，责任心强，能保证资金和账务的绝对准确。

·熟练操作：熟练使用财务软件（如用友、金蝶）和办公软件（尤其是Excel）。

·职业道德：诚实守信，廉洁自律，严守公司财务机密。

·沟通能力：好的，农机生产公司的出纳岗位，由于其行业特性（涉及采购原材料、生产销售农机具、可能还有政府补贴等），其工作内容在通用出纳职责的基础上，会有一些特定的侧重点。

以下是农机生产公司出纳岗位的详细工作内容，可以分为日常核心工作、周期性工作和行业特定工作三大部分。

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一、日常核心工作

1.现金管理：

·负责公司日常现金的收付、清点和保管，确保账款相符。

·严格执行现金管理制度，控制库存现金限额，不坐支、不挪用。

·为员工办理报销、备用金支取等业务。

2.银行业务办理：

·办理现金、转账、汇票、电汇等各类银行结算业务。

·管理银行账户，包括支票、汇票等银行票据的购买、开具和保管。

·每日核对银行流水，打印回单和对账单。

·处理与银行相关的其他事务，如账户年检、信息变更等。

3.资金收支记录：

·根据审核无误的收付款凭证，逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，确保账实相符。

·每日向财务主管报送《资金日报表》，清晰反映当日资金余额和变动情况。

4.票据与印章管理：

·安全保管库存现金、有价证券、财务专用章、法人章、银行U盾等重要物品。

·管理各类收据、发票，负责其领用和核销（注意：开票通常由会计完成，但出纳可能负责传递和保管）。

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二、周期性工作

1.月末与年末工作：

·配合会计人员进行现金和银行存款的盘点，确保账实相符。

·编制《银行存款余额调节表》，处理未达账项。

·整理并装订当月凭证、银行对账单等会计资料。

2.工资发放：

·根据人力资源部或会计审核后的工资表，按时、准确地发放员工工资。在农机公司，这可能涉及生产线工人、销售人员、管理人员等不同群体的薪酬。

3.报销审核：

·初步审核员工提交的报销单据的合规性、完整性和审批流程的完整性，然后进行付款。

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三、农机生产行业的特定工作重点

这部分是区别于其他行业出纳的关键：

1.采购付款的集中性：

·农机生产需要采购大量钢材、发动机、轮胎等原材料和零部件。出纳会频繁处理大额的原材料采购付款，对付款的准确性和时效性要求很高。

2.销售回款的特殊性：

·销售对象可能是个人农户、农业合作社、经销商等。

·回款方式多样：可能收到银行转账、承兑汇票，也可能有分期付款或按揭贷款（如果公司提供金融服务）。出纳需要熟悉各种收款方式的处理流程。

·可能需要处理农户的现金收款，虽然现在较少，但仍有可能。

3.政府补贴资金的管理：

·农机公司常常会申请国家的农机购置补贴等专项基金。出纳需要负责补贴资金的收款和专户管理，确保这笔资金流向清晰、专款专用。

4.与生产相关的备用金管理：

·为生产部门或采购部门预支大额备用金，用于紧急采购或差旅费，并及时跟踪核销。

5.涉税事务的配合：

·虽然不直接负责税务计算，但需要根据会计安排，及时准确地支付各项税款，并配合提供银行流水。